PEA, CTO ou assurance-vie ? Ces trois enveloppes coexistent dans la fiscalité française, chacune avec ses avantages et ses contraintes.
Le PEA — l'arme fiscale
Après 5 ans, les plus-values sont exonérées d'IR. Tu ne paies que 17.2% de prélèvements sociaux au lieu de 30%. Sur 100 000 € de gains, c'est 12 800 € d'économie.
Règle d'or : ouvre ton PEA AUJOURD'HUI même avec 1 €. L'horloge fiscale des 5 ans commence dès l'ouverture.
Le CTO — la liberté totale
Aucune contrainte : pas de plafond, accès à tous les marchés mondiaux, retraits libres. Fiscalité : 30% flat tax. Les moins-values sont déductibles sur 10 ans.
L'assurance-vie
Son vrai atout : la transmission. Jusqu'à 152 500 € transmis par bénéficiaire sans droits de succession. Abattement de 4 600 €/an après 8 ans.
La stratégie optimale
// Tu commences
Priorité : ouvre un PEA avec des ETF World éligibles. C'est tout.
// Patrimoine avancé (>150k€)
PEA maxé + CTO pour les marchés mondiaux + assurance-vie pour la transmission. Meilleurs contrats : Linxea Spirit 2, Lucya Cardif.
Les 5 erreurs à éviter : ne pas ouvrir son PEA, retirer avant 5 ans, AV avec frais d'entrée, ignorer les frais, oublier les bénéficiaires.